上海市政府


上海市企业债券管理暂行办法
上海市政府



第一章 总 则
第一条 为发展国民经济，加强金融管理，引导资金合理流动，维护债权人、债务人的合法权益，根据国家的有关规定，结合本市的具体情况，制定本办法。
第二条 本市企业债券（以下简称债券）管理的主管机关是中国人民银行上海市分行（以下简称人民银行市分行）。
本办法所称批准机关是指人民银行市分行金融行政管理处和人民银行市分行授权审批债券发行的金融机构。
第三条 本办法所称债券是指企业向债权人出具的标明到期还本付息的有价证券。债券持有者享有按期取得利息和收回本金的权利，但不能参与企业的经营管理，对企业经营状况也不承担责任。
债券可以转让、抵押和继承。记名债券遗失可以申请挂失。
第四条 本办法所称债券交易是指债券发行后进行有偿转让的行为。
第五条 参加债券发行或交易者不得有虚伪、欺诈等致他人误信的行为。

第二章 发 行 管 理
第六条 企业发行债券，应经批准机关批准。
第七条 人民银行市分行对发行债券实行集中管理、分级审批制度。
（一）向社会公开发行债券（以下称为公开发行），由人民银行市分行金融行政管理处审批。
（二）向本企业职工发行债券（以下称为内部发行），由人民银行市分行授权的金融机构审批；情况特殊、发行额较大的，由人民银行市分行金融行政管理处审批。
第八条 企业申请发行债券时，应提供下列文件：
（一）企业主管部门同意发行债券的证明文件。
（二）企业营业执照的副本。
（三）发行债券的章程。
（四）筹资金额和筹资的范围、资金投向、效益预测的可行性报告。
（五）经会计师事务所或主管部门审核签证的上两个年度和上一个季度的财务报表。
（六）批准机关认为必须提供的其他文件。
发行债券所筹资金用于固定资产投资的，应交验计划部门准予进行固定资产投资的批准文件。
公开发行的企业，还应提交经人民银行市分行指定的经济资信评估机构出具的企业资信等级证明。
第九条 企业发行的债券，可为记名式或不记名式债券，但内部发行的债券应为记名式债券。债券的利率应在发行前确定，发行后不得再调整。
第十条 债券应载明下列内容：
（一）标明债券字样；内部发行的，应标明内部发行字样。
（二）发行企业的名称、地址。
（三）发行总额和票面金额。
（四）债券的票面利率和利息的支付方式、时间。
（五）发行日期。
（六）债券编号。
（七）发行企业印章及法定代表人签章。
（八）还本期限和方式。
（九）批准机关名称，批准发行的日期和文号。
（十）企业认为应当说明的其他事项。
发行记名式债券的，还应载明债券持有者本名或名称和转让、挂失的规定。
企业发行债券之前，应将债券格式送批准机关审定。
第十一条 发行债券应贯彻自愿认购的原则，不得强行摊派。
第十二条 企业在还本付息时，均应以人民币计付。支付利息时，应按国家规定扣缴百分之二十的个人收入调节税。
第十三条 企业发行债券的总额不得超过企业自有资产净值。
第十四条 批准机关应根据本市债券发行年度控制总额和企业资信等级确定企业可发行的债券总额，并按国家规定核定债券利率。
第十五条 公开发行债券应委托金融机构代理发行。内部发行债券，企业可自行组织发行，也可委托金融机构代理发行。
第十六条 企业应在批准机关规定的期限内（一般自批准发行之日起三个月）完成债券发行，并向批准机关申报实收资金情况。逾期未发行的债券不得再发行。
第十七条 凡发行债券的企业，应按季向批准机关报送财务报表。
第十八条 企业、事业单位购买债券，只能使用按照国家规定有权自主支配的资金。

第三章 交 易 管 理
第十九条 金融机构经营债券交易业务应经人民银行市分行批准。非金融机构不得经营债券交易业务。
第二十条 债券上市交易应经人民银行市分行批准。
内部发行的债券不得上市交易。
第二十一条 债券交易以现货为限。
债券交易价格可由交易双方自行商定。委托金融机构进行交易的，债券价格可由委托方自行决定。
第二十二条 凡债券上市交易的企业，应向债券持有者公开企业经营情况。

第四章 罚 则
第二十三条 凡违反本办法规定的单位和个人，由人民银行市分行金融行政管理处按下列规定处理：
（一）未经批准擅自发行的，限期清退或补办审批手续，并处以发行金额百分之二至五的罚款。
（二）实际发行超过批准发行金额的，如系企业自行发行，限期清退或补办审批手续，并处以超发金额百分之二至五的罚款；如系代理发行的金融机构超越委托权限，责令其将超发所得资金交由人民银行市分行处理，并处以超发金额百分之二至五的罚款。
（三）擅自提前发放利息，处以发放额百分之二至五的罚款。
（四）利息发放超过核定的标准的，处以超发额的同等金额的罚款。
（五）违反本办法第五条规定的，责令其立即停止非法行为，并按银行居民储蓄定期存款利率赔偿债券善意取得者所受的损失；情节严重的处以一万元以下的罚款。
（六）违反本办法第十八条规定的，限期到经营债券交易业务的金融机构转让所购的债券，并处以购买额百分之二至五的罚款。
（七）违反本办法第十九条规定的，责令其立即停止交易业务，并处以十万元以下的罚款。
第二十四条 对拒不执行处罚决定的，人民银行市分行金融行政管理处可通知其开户银行扣缴罚款和加收罚款金额的每日千分之一的滞纳金，并给予信贷制裁。
第二十五条 伪造债券的，由司法机关依法制裁。

第五章 附 则
第二十六条 办理债券发行审批和代理债券发行、交易的金融机构，可收取手续费。
第二十七条 批准机关和代理债券发行、交易的金融机构对债券持有者因企业经营不当而遭受损失，不承担任何经济责任。
第二十八条 负责查核签证的单位和个人应对签证的内容负责。
第二十九条 本办法也适用于下列单位：
（一）在本市以外地区发行债券的本市企业。
（二）经当地省、自治区、直辖市人民银行批准来本市发行债券的外地企业。
第三十条 本市企业发行外币债券不适用本办法。
第三十一条 本办法由人民银行市分行负责解释并组织实施。
第三十二条 本办法自一九八七年七月一日起施行。



1987年5月23日
陕西省汉中市人民政府


汉中市人民政府关于印发张骞墓保护管理办法的通知

汉政发〔2009〕21号


各县区人民政府，汉中经济开发区管委会，市政府有关工作部门、直属机构：

《张骞墓保护管理办法》已经市政府同意，现印发你们，请认真贯彻执行。



二〇〇九年四月十一日



张骞墓保护管理办法

第一章　总　则



第一条　为了加强对张骞墓的保护管理，继承历史文化遗产，发挥文物资源优势，促进经济、社会、文化协调发展，根据《中华人民共和国文物保护法》、《中华人民共和国文物保护法实施条例》、《陕西省文物保护条例》和有关法律、行政法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条　本办法适用于张骞墓的保护管理工作及其相关活动。

第三条　张骞墓的保护工作，必须坚持保护为主、抢救第一、合理利用、加强管理的方针。

第四条　城固县人民政府应当加强对张骞墓保护管理工作的领导，将张骞墓保护纳入国民经济和社会发展规划，协调解决张骞墓保护工作中的重大问题，正确处理张骞墓保护与建设规划、旅游发展、群众生产生活的关系，确保文物安全。

城固县人民政府文物行政主管部门是张骞墓保护管理工作的主管部门，委托张骞纪念馆履行行政执法职责。

城固县人民政府城市规划、环境保护、土地、地质矿产、林业、公安、工商、建设、旅游等有关部门以及张骞墓所在地镇政府，应当根据各自的职责配合县文物行政主管部门做好张骞墓的保护工作。

张骞纪念馆不可移动文物不得转让、抵押，不得作为企业资产经营。

城固县行政区域内的机关、部队、学校、团体、企业、事业单位及其他组织和个人，都有保护张骞墓的义务。凡进入张骞纪念馆的单位和个人，都应当遵守本办法。



第二章　保护范围



第五条　为实现对张骞墓本体和其历史环境风貌的有效保护，本办法根据陕西省人民政府（陕政发〔1992〕35号）文件批准公布的保护范围和建设控制地带确定保护区划范围。

（一）保护范围：张骞墓冢东外延100米，西外延140米，南外延192.5米，北外延160米。

（二）建设控制地带：核心保护区东、西、南、北各外延800米。



第三章　经　费



第六条　城固县人民政府应当将张骞墓保护事业所需经费列入财政预算，并可根据张骞墓文物抢救、修缮、征集、购买和安全设施建设等需要设立专项经费。

第七条　张骞纪念馆可通过政府投入、社会各界捐助及海外捐赠、国际组织提供的保护经费等多种渠道筹集资金。鼓励国内外组织或个人为张骞墓的保护捐款、赞助。

张骞墓保护专项资金应当用于张骞墓保护事业，实行专款专用，不得挪作他用。

第八条　张骞墓的门票收入和其他事业性收入，实行收支两条线管理，专门用于张骞墓保护管理。



第四章　规划与保护



第九条 张骞墓保护规划是对张骞墓保护管理的重要依据。张骞墓保护规划由城固县文物行政部门组织编制，由汉中市人民政府文物行政主管部门报经省人民政府文物行政主管部门同意后报国务院文物行政主管部门批准。

保护规划必须严格执行，不得擅自变更，确需变更的，必须报经原批准机关批准后实施。

城固县人民政府编制土地利用总体规划、城乡建设规划、环境保护规划和风景名胜区规划应当符合张骞墓保护要求，与张骞墓保护规划相衔接。

第十条　城固县人民政府应当建立张骞墓安全责任制，组织有关部门检查重大文物安全事故防范措施落实情况，调查处理重大文物安全事故。

城固县文物行政主管部门应当制定重大文物安全事故防范预案，检查落实张骞纪念馆的文物保护安全措施，并根据需要组织建立群众文物保护组织。

张骞纪念馆应当加强和完善文物保护安全措施，并接受文物行政主管部门的监督和管理。

第十一条　张骞纪念馆负责对张骞墓的日常管理工作，并接受城固县人民政府文物行政主管部门的领导。

张骞墓所在地村民委员会、居民委员会可以成立群众性的文物保护组织或者确定文物保护员，协助张骞纪念馆开展文物保护工作。市县文物行政主管部门对聘用的文物保护员，应当给予适当报酬。

第十二条　在张骞墓保护范围内实施下列文物保护工程,应当制定张骞墓保护工程方案，并履行报批手续：

（一）新建、改建、扩建文物保护设施；

（二）实施修缮、保养文物工程；

（三）铺设通讯、供电、供水、排水等管线；

（四）设置防火、防雷、防盗设施和修建防洪工程；

（五）其他有关张骞墓保护的建设工程。

张骞墓的保护工程方案，经省文物行政主管部门审核后，报国务院文物行政主管部门审批后实施。

第十三条　在张骞墓保护建设控制地带内进行工程建设前，应当进行考古勘探和环境影响评价，并依法履行报批手续。建设工程的风格、色调和高度应当与张骞墓保护的历史风貌和周边的自然环境相协调。

第十四条　在张骞墓保护范围内，严格控制与张骞墓保护无关的经营活动，确需开展经营活动的，办理相关手续后在规定的区域和范围内进行。

第十五条　张骞墓保护范围内的土地和其他资源属国家所有，应当严格保护，任何单位和个人不得侵占和破坏。

第十六条　张骞墓保护范围和建设控制地带内设立的界桩及标志牌，任何单位和个人不得擅自移动和破坏。

第十七条　张骞墓保护管理机构应当加强对张骞墓保护法律、法规的宣传。任何单位和个人都有保护张骞墓的义务，有权制止和举报破坏张骞墓的行为,对保护张骞墓做出突出贡献的单位或个人，由张骞墓所在地县级以上人民政府或有关部门给予表彰奖励。

第十八条　在张骞墓保护范围内的各种风景林木和古树名木，不分权属都应当按照规划进行抚育管理，不得砍伐或者迁移,必须冠名、造册登记。需要更新或砍伐的，应当依法审批。

第十九条　除法律、法规另有规定外，在张骞墓保护范围内禁止下列行为：

（一）在张骞纪念馆文物和标志上刻划、涂画、张贴；

（二）排放污水、挖砂取土取石、修建坟墓、堆放垃圾和其他可能损害张骞墓安全的行为；

（三）存放易燃、易爆等危险物品；

（四）设置户外广告设施，修建人造景点和其他与张骞墓保护无关的工程。

第二十条　拍摄电影、电视剧（片）、录像或专业摄影需拍摄张骞墓景区、文物、艺术品的，按照审批权限报相应的文物行政主管部门批准，在市县文物行政主管部门的监督下进行。

第二十一条　张骞纪念馆应当根据景区的容量，有计划地安排接纳游人，控制游客数量。

第二十二条　张骞纪念馆存放的文物藏品，按照以下规定进行保护管理：

（一）建立档案，分级、分类管理，并报汉中市文物行政主管部门和陕西省文物行政主管部门登记备案；

（二）采取可靠的安全措施和必要的技术手段；做好文物建筑的防腐、防潮、防火、防雷以及维修和防盗工作；

（三）张骞墓纪念馆文物藏品的调拨、交换和借用，应当依据文物等级管理规定，逐级呈报有批准权的文物行政主管部门批准。

第二十三条　对张骞墓保护范围周边可能有地下文物遗存的区域，城固县人民政府文物行政主管部门将依法进行文物勘察，并由专业考古人员进行技术鉴定，划定地下文物遗存的保护区域。

第二十四条　对张骞墓的修缮，应当依法履行报批手续，严格按照保护规划进行，遵循不改变张骞墓安全、环境、历史风貌的原则，保持原有材料、传统结构和制作工艺。

第二十五条　参与张骞墓修缮的施工单位，必须持有文物行政主管部门发给的相应等级的文物保护工程资质证书和建设行政主管部门发给的相应等级的资质证书，在通过招投标后方可施工。

第二十六条　城固县人民政府及其有关行政部门，应当采取措施，继承、保护和弘扬张骞精神，传承地方文化；收集和保存张骞文化、艺术、工艺珍品；设置传统文化博物馆、陈列室；出版、展示、宣传有关张骞的历史文化和优秀作品。

第二十七条　张骞墓保护机构应建立工作日志，并对张骞墓进行日常维护和监测。当发生或可能发生危及张骞墓安全的突发事件时，立即采取必要的控制措施，及时向县级以上人民政府文物行政主管部门报告，并按照有关程序向联合国世界遗产委员会通报，寻求资金、技术等方面的援助。

第二十八条　张骞墓保护管理机构应当加强与文物保护有关组织的交流与合作，适时组织对管理和专业技术人员的培训。主要负责人应取得国家文物局颁发的资格证书。其他工作人员应持有县级以上文物行政主管部门颁发的工作证上岗。



第五章　法律责任



第二十九条　违反本办法第十九条第（一）项规定的，由公安机关或者文物行政主管部门处五十元以上二百元以下罚款。

违反第十九条第（二）、（三）项规定的，由县级以上文物行政主管部门责令限期改正或者恢复原状，可以并处二百元以上一千元以下罚款。

违反第十三条、第十九条第（四）项规定的，由市县以上文物行政主管部门责令限期改正，可以并处五万元以上五十万元以下罚款。

第三十条　违反第七条、第十二条、第十四条、第十六条、第十七条、第十八条规定的，由县级以上人民政府相关管部门依据相关法律、法规追究行政责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三十一条　文物行政主管部门对作出个人处两千元以上罚款、对单位处三万元以上罚款决定的，应当告知当事人有要求举行听证的权利。

第三十二条　对未经审批、擅自对张骞墓修缮的单位和个人，将依法追究法律责任；对无资质证书参与张骞墓修缮的单位和个人，将依法追究法律责任，并给予行政处罚。

第三十三条　文物行政主管部门及其工作人员在张骞墓管理工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。

第三十四条　违反本办法规定的其他行为，法律、法规有处罚规定的，从其规定。



第六章　附　则



第三十五条　本办法自发布之日起30日后施行。