中国进出口银行


中国进出口银行关于印发《中国进出口银行出口卖方信贷贷后管理暂行办法》的通知

1995年10月25日，中国进出口银行

各部、室：
《中国进出口银行出口卖方信贷贷后管理暂行办法》业经行党组会审核批准，现印发给你们，请遵照执行。

附：中国进出口银行出口卖方信贷贷后管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为加强我行出口信贷项目的贷后管理，减少信贷风险，确保信贷资金的合理使用和安全回收，根据国务院颁发的《借款合同条例》和中国人民银行发布的《贷款通则》（试行），结合出口卖方信贷的特点及我行的实际情况，特制定本办法。

第二章 出口卖方信贷合同的签署及档案保管
第二条 借款合同的签订。贷款批准后，信贷部应根据有关规定，及时与企业法人代表或其授权人签订借款合同。借款合同要求内容完备，文本规范，并符合有关法律规定。合同应明确双方的权利和义务，尤其要明确借款单位必须严格按规定用途使用贷款，按期还本付息。贷款银行应按合同规定的用款进度供应资金。
借款企业还款如以财产抵押作担保，借贷双方须在签订借款合同之前另行签订抵押合同。借款合同及抵押合同签字后即产生法律效力，借贷双方必须严格履行。
第三条 借款合同签署后，信贷部应对签署借款合同的项目及时建立规范化的项目档案，即分出主要档案和一般档案。主要档案应包括企业的借款申请报告、借款担保合同、财产抵押合同、借贷双方签订的借款合同、项目评审报告及用款审批单等。一般档案应包括企业提交的其他各项资料等。
项目的全套档案正本（或原始件）应由信贷部专人保管，严负其责，保证其连续性、完整性和安全性。查阅项目档案，须经信贷部领导批准，如需调用，只能提供复印件，以保证资料不丢失、不涂改。一个项目结束后，应将项目档案送交办公室档案机要处，由档案人员整理立卷归档，并按规定的保管期限存放。

第三章 信贷资金的使用和拨付
第四条 严格控制贷款投向。对企业的每一笔用款都要按借款合同规定的用途严格把关。对不符合借款合同规定用途的和不按照用款进度使用贷款的企业，银行有权停止支付该项目尚未提取的贷款。严禁将贷款挪作它用。
第五条 严格履行资金划拨手续。借款企业在办理用款手续时，必须提交用款证明书。信贷部、计划资金部和财会部应密切合作，依据借款合同和我行的财会规章对企业的用款申请凭证进行审查，按照规定程序，办理用款的审批和划拨手续。
（一）对在京借款企业应先将贷款划拨入该企业在我行的帐户，由我行财会部门监督使用。
（二）对在北京以外的借款企业应将贷款划拨到我行在企业所在地的委托代理行，由代理行监督贷款使用。
第六条 台帐的设立。台帐是由信贷部综合处记录的贷款辅助帐，有利于及时了解贷款执行情况，加强贷后管理。信贷部综合处应按借款单位和不同贷款项目分别设立台帐，在贷款发放和本息回收时及时记帐，并按月与财会部门核对帐目。

第四章 对贷款使用的监督
第七条 贷款发放后，信贷部门要对贷款使用情况进行监督检查。
（一）督促借款企业按照借款合同的规定报送财务会计报表和贷款使用情况等资料。
（二）检查分析企业在贷款到位后是否按规定用途使用，有否将贷款挪用或充作一般流动资金使用，项目预期效益能否实现，发现问题及时纠正。
第八条 加强与委托代理行的联系，及时催促代理行填报有关代理项目报表。我行信贷员要经常与代理行信贷员沟通信息，查询贷款使用情况。
第九条 加强对企业财务状况和资金使用情况的分析，督促企业合理使用我行信贷资金。

第五章 贷款项目进展情况的检查
第十条 信贷部门对贷款项目进展情况要进行跟踪检查，督促企业按期履行出口合同，及时交货，及时收汇，实现项目预期效益，并按还款计划及时偿还贷款的本息。对大中型信贷项目及时了解项目的发货、运输、来证、收汇、结汇等情况。
第十一条 信贷部要有计划地安排各业务处信贷人员以及综合处有关人员深入企业掌握项目动态和抵押财产的变化。对于一年期以上的重点项目，每年进行一次全面检查；特大型项目要由信贷部总经理或副总经理进行实地检查。
第十二条 适时召开委托代理行的代理信贷员会议，分析研究大中型项目的情况和问题，提出建议。要求委托代理机构和人员认真按照委托代理协议履行职责。

第六章 贷款本息的回收
第十三条 做好贷款回收的准备工作。信贷部专人负责该项工作，并由信贷员配合，根据借款合同规定的还款计划对每笔贷款作出收贷的具体安排，提前通知借款企业，并检查督促企业落实还款的资金来源，严格按合同规定的还款期限收回贷款。对不能按期偿还的贷款，应由主管信贷员书面报告，说明原因，然后按照逾期贷款有关规定处理。
第十四条 建立信贷、营业、代表处、代理机构等分工协作的催收制度。信贷部负责整个贷款的催收工作，营业部主要负责贷款本息的回收（必要时由信贷部协助），要发挥代表处、委托代理行的作用，要求代表处、委托代理行积极协助代理项目本息的收回。
第十五条 根据需要对贷款本息的回收采取行政、法律、经济等多种手段进行，把逾期贷款比例降到最低限度。

第七章 出口卖方信贷的考核
第十六条 贷款的本息回收后，要对贷款项目及时进行总结，考核是否实现了预期效益，以利于提高贷款的质量。信贷部综合处要对贷款结清项目及时统计汇总，为出口卖方信贷的考核和评价工作做好准备。
第十七条 贷款本息收回后，对贷款项目，特别是大中型项目和特殊项目由信贷部和项目评审部按我行的有关规定开展贷款后的评价工作，主要将贷款项目实际取得的经济效益、社会效益与贷前调查评审的结果进行对比分析，找出差距与主要原因，总结经验教训，对普遍存在的问题提出改进措施和建议，为今后出口卖方信贷工作提供参考。
第十八条 对出口卖方信贷项目按照下面主要指标进行量化考核。
结清项目的净创汇总金额（美元）
1、贷款创汇率＝－－－－－－－－－－－－－－－×100％
结清项目贷款总金额（人民币）
当年全部项目贷款总金额（人民币）
2、每美元出口占用贷款金额＝－－－－－－－－－－－－－－－－－
当年全部项目出口合同总金额（美元）
考核期贷款累计收回金额（人民币）
3、贷款周转次数＝－－－－－－－－－－－－－－－－－
考核期贷款平均余额（人民币）
考核期末逾期贷款金额（人民币）
4、逾期贷款率＝－－－－－－－－－－－－－－－×100％
考核期末贷款总余额（人民币）

第八章 附 则
第十九条 本办法由中国进出口银行制定、解释和修改，自公布之日起施行。


　　一、一则机动车交通事故案情回放　　

　　2011年4月28日下午，家住永修县三溪桥镇旭光村的村民龚某驾驶电动车正常行驶时，被刘某驾驶小轿车撞上。事发后，龚某住院治疗28天，经鉴定龚某腿部伤残九级。该交通事故公安交警通部门认定，刘某承担事故的全部责任，龚某不承担事故责任。

　　案件起诉到法院后，龚某和刘某对案件事实和交警的认定书均没有异议，刘某所驾驶肇事车辆投保“交强险”的保险公司也没有异议。法庭经过审理，判决保险公司赔偿龚某医疗费、住院伙食补助费、后续治疗费、误工费、护理费、交通费合计65000元。刘某仅承担诉讼费及鉴定费共计1191元。

　　庭审前及庭审现场的情况是：原告龚某拄着拐杖，流着眼泪不时痛斥刘某驾车麻痹大意，让自己受伤遭受痛苦，大声哭诉宁愿不要赔偿，要求刘某归还自己的健康。被告刘某对着龚某则面无表情，声言一切按着法律规定办。被告刘某面对保险公司则有说有笑，坦言幸亏投了保险，否则真是吃不消。

　　据笔者统计，自2007年以来，江西省永修县法院共审理机动车交通事故案件276件。其中，87%以上的案件均有保险公司参与诉讼，进行赔偿，即使占份额比较大的伤残死亡赔偿在保险公司履行赔付后，责任人也仅承担小额赔偿责任。另有12%的案件，基本上由保险公司赔偿，肇事方仅仅负担一点诉讼费①。也就是说，在交通事故案件中，大部分案件的大部分赔偿，都由保险公司承担了。这个结论恰恰反映出，正如本文提到的肇事人刘某在面对龚某的诉赔时能够坦然自若的原因了，出点交通事故花不了多少钱！而对受害人龚某而言，获得的65000元赔偿又怎能弥补腿部残缺带来的痛苦。事实上，导致这样的结果，笔者认为是因为机动车人身损害赔偿采用的是补偿性赔偿制度。

　　二、补偿性赔偿与惩罚性赔偿的概念及两者在我国司法实践中的运用

　　传统民法认为赔偿是补偿性的，对赔偿的定义或者解释是“补偿”或“填补”对方损失。很多教科书都会把“全部赔偿”或者“全面赔偿”作为损害赔偿的原则来阐述，即“赔偿以所造成的实际损害为限，损失多少，赔偿多少”，形象的说法就是填平。②补偿性赔偿制度的出发点是认为损害赔偿制度所追求的目标应当是补偿性的，而非惩罚或预防性，即侵权人应弥补被侵权人因侵权行为所遭受的全部损失，其强调的是这种补偿应是“填平式”的，即通过补偿，使被侵权人的权利恢复到侵权行为未发生时的状态。

　　惩罚性赔偿制度确立源于英美法系国家，依据该制度，在侵权人造成人身损害或财产损失的案件中，法院除了判定侵权人给付补偿性的赔偿金外，还会判定其给付超过被侵权人实际损失的惩罚性赔偿金。惩罚性赔偿的目的是对侵权人所为的侵权行为予以制裁，并拟通过施加高额的赔偿金阻止侵权人不犯或今后继续实施类似的行为。从根本上说，惩罚性赔偿是为了弥补补偿性损害赔偿适用的不足问题所产生的，两者之间具有密切的联系。一方面，惩罚性赔偿是以补偿性赔偿的存在为前提的，只有符合补偿性赔偿的构成要件才能请求惩罚性赔偿。另一方面，惩罚性赔偿的数额确定与补偿性赔偿也有一定的关系。

　　目前，在我国的司法实践中，对于侵权造成的损害赔偿普遍采用的是补偿性赔偿，只有产品造成的侵权适用惩罚性赔偿，即《侵权责任法》第47条规定的，“明知产品存在缺陷仍然生产、销售，造成他人死亡或者健康严重损害的，被侵权人有权请求相应的惩罚性赔偿。”

　　三、侵权机动车交通事故高发的原因

　　我们国家的汽车不是全世界最多的，但每年交通事故死亡人数却是世界上最多的。近几年每年因交通事故死亡的人数都在10万人左右。④数据显示，2011年，在汽车保有量在7000多万辆的日本，车祸死亡人数只有区区4611人。汽车保有量2.85亿辆，大大超过我们的美国，车祸死亡人数只有4.2万人。⑤为什么中国交通事故高发不降？当下的通说认为，最主要的原因是我们国家的交通违法责罚太轻，不足以引起重视。另外即便造成了交通事故，由于交通事故赔偿的大头由保险公司承担，对一些司机随意违章根本起不到惩戒作用。正如本文开头所述的刘某，面对索赔坦然自若。

　　四、惩罚性处罚引入机动车交通事故的必要性

　　1．“刑乱国，用重典”。面对居高不下的交通事故案件，痛定还要思痛，我们不能仅仅停留在对上述数据的震惊上，我们更要做的是反思，反思为什么？对此我们可以得出很多原因，但是从民事法律的角度来看，笔者认为，我国现有的机动车交通事故损害赔偿制度的不足为居高不下的交通事故的出现提供了一定的空间。我国目前的机动车交通事故损害赔偿制度仍然是以同质补偿为主，其力度也不够。比如交通费，当事人由于治疗或者处理事故打车花费很大，但是由于法律规定最低限度的乘车才是合理的交通花费而往往会没有得到法院的全部支持；又比如误工费，有些当事人没有正式工作，无法提供误工证明和税单而导致误工费只能获得最低工资标准等等，这些情况从一定意义上说机动车交通事故损害赔偿是在保护致害人。因此我们更需要有力的赔偿制度来惩罚那些随意违章驾驶的非法行为人，让他们不敢、至少尽最大注意义务避免交通事故的发生。惩罚性处罚的适用恰好能在一定程度上为交通致害人谨慎驾驶，避免交通事故的发生提供一定的支持和制度依据，以有效增强司机的谨慎注意义务，从而减少交通事故的发生。正如王利明教授所认为，除赔偿功能外，惩罚性赔偿的功能还在于制裁和遏制。补偿性的赔偿对富人难以起到制裁作用，甚至使民事赔偿法律为富人所控制⑥。而惩罚性赔偿则通过给不法行为人强加更重的经济负担来制裁不法行为，从而达到制裁的效果。⑦

　　2．补偿性损害赔偿不能充分补偿受害人的损失。有人认为法律已经规定了赔偿项目，因此受害人的实际损害是可以确定的。事实上，正是因为受害人身体伤害无法确定实际损失，法律才认为，强行规定赔偿项目和标准。这说明身体损害不是以实际赔偿为依据，而是以法律为依据。因为补偿性损害赔偿实际上是以市场上可以买到的替代品时，才能确定的损失，也才能以“填补原则”保护受害人的。⑧我们知道，补偿性损害赔偿的目在于补偿受害人的损失，从而使受害人的权利恢复到侵权行为发生前的状态，然而在身体损害中，生命和健康是无价的，正如本文开头的龚某哭诉的那样，她不愿要被告刘某的赔偿，她只想要一个健康的身体。因此，补偿性损害赔偿在补偿受害人损失方面表现出明显的不足。

　　另外，在人身损害以及损害结果不能立即现象的损害中，由于缺乏损失计算的标准而使之不能完全获得补偿；其次，法院在适补偿性损害赔偿责任进行判决时，往往不会考虑通货膨胀及税收问题，同时还有在诉讼中所付出的人力、物理与财力，也不可能在补偿性损害赔偿中进行完全的补偿；再次，弱势受害人往往会迫于诉讼中沉重的经济负担（如不懂法律支付的律师费）而畏惧诉讼。因此，通过惩罚性赔偿，将会大大激励受害人提起诉讼以期获得赔偿最大限度维护自己权益。

　　五．结语

　　笔者的分析未必客观全面，因为一项制度的取舍总要牵一发而动全局，这将牵涉到方方面面的问题。机动车人身损害赔偿若采用惩罚性赔偿制度，或许并不像笔者想象的那样威慑了机动车驾驶人减少了交通事故，受害人也未必能够获得更好的赔偿。但无论如何，就像本文开头所述的那样，面对索赔和赔偿，刘某的坦然和龚某的哭诉毕竟不是一件正常的事情，虽然，惩罚性赔偿未必能够根治交通事故居高不下的状态，也未必能够使龚某们消除肢体残缺带来的痛苦，但无论如何，提出问题并试图解决总比对问题视而不见为好。

注释：
①2008年诉讼费降低后，致害人的诉讼费负担事实上更低。

②杨立新，侵权法论，人民法院出版社2005年版，653、665页。

③网易汽车综合。2010年7月9日。

④广州日报。2012年3月11日。

⑤广州日报。2012年3月11日。

⑥王利明，《惩罚性赔偿研究》，原载《中国社会科学》2000年第4期。

⑦陈光中主编，汪建成撰稿，《刑事诉讼法》，北京，高等教育出版社和北京大学出版社，2002年版，p.211

⑧徐发明，让法律回归简单，暨南大学出版社，177页。